评级观点

棕榈树调研团对博金贷进行综合分析，博金贷评级结果：正面AAAA

博金贷是江西省博汇九洲金融服务有限公司旗下的互联网金融平台。江西省博汇九洲金融服务有限公司，由江西博能实业集团发起，并联合江西省民营企业投资商会、南昌市小额贷款公司协会及多家小额贷款公司共同设立。平台产品按金额分为博投贷、博鑫贷、博雅贷，主要面对个人和小微企业。合作的小贷机构资质均经过南昌市小额贷款公司协会审核，担保能力较强。项目地域分散度大，但金额分散度较小。目前平台的投资收益在16%左右。

一、平台优势分析

1.股东实力较强。博金贷平台由民营500强企业博能集团控股，同时获得国有背景风投企业江西高技术产业投资股份有限公司增资入股，股东实力雄厚。

2.管理团队综合素质较高。博金贷平台的管理团队主要来自银行和小贷公司，拥有丰富的审核、贷后管理经验，同时可以从股东南昌市小额贷款公司协会深入了解小贷公司的运营情况，有利于项目的风险把控。

3.拥有可靠和稳定的项目来源。平台依托本地的南昌市小贷协会和投资商会的资源，充分利用小贷公司资源优势，并延伸至江西省范围内的小贷公司，有效解决平台业务来源问题。

4.风控体系稳健。平台采用小贷回购、股权质押、六重风控及协会监督等措施，有利于控制平台风险。

5.与外部监督机构合作。平台接受律师团队监督，确保平台规范地管理和运营。

二、平台风险分析

1.对外部项目资源依赖程度高

博金贷平台的业务全部来源于合作的小额贷款公司，本质上属于小额再贷款公司。风控管理方面也主要是针对小额贷款公司资质的考察，未具体详细到项目本身。从而导致在项目来源和项目风控两个方面上，形成对小额贷款公司的高度依赖。

2.件均项目金额较大，借款风险集中

平台项目平均金额较大，一般在300-500万之间，不利于风险分散。此外，为了提升满标速度，平台将部分大额标的拆分为小额标的，对平台资金周转能力要求高。

3.IT技术方面稍显薄弱

博金贷目前未建立业务管理系统，在互联网思维方面偏弱。且平台IT技术人员较少，目前仅有6人，随着互联网金融的广泛和深度发展，技术团队在维护系统安全方面任务艰巨。但博金贷目前已经做好技术部门的投入和规划，后期将会进一步完善。

三、基本情况

    （一）公司简介

    1、主要股东介绍

      图表1-1：博金贷股东信息及出资明细

        截止到2015年2月1日，博金贷平台总计41人，其中董事长1人，总经办（总经理、总经理助理、监事长）3人，市场运营部10人，风险管控部6人，产品规划部7人，行政人事部3人，信息技术部6人，计划财务部5人；计划6月底前，公司人员架构达80人。

    2、公司组织架构

图表1-2：博金贷组织架构图

        （二）业务模式

图表2-3：博金贷平台业务模式

1.平台项目来源

        博金贷项目绝大部分来源于战略合作伙伴，包括：金融交易中心、小额贷款公司、大型知名企业、供应链核心企业、行业协会等。目前主要与小额贷款公司合作（与金融交易中心的合作也主要是针对小额贷款公司挂牌的资产包），从中获取优质的项目。

        还有部分博金贷平台自身开发的业务，例如核心企业供应链融资（主要针对博能集团上下游企业进行的贷款）、首付贷、担保公司担保、以及与融资租赁公司合作等。

2.平台项目风控

        博金贷构建了一个战略合作伙伴评估体系。依据合作伙伴的基本情况、运营水平及发展能力综合评定，签订授信协议，规定授信额度，并要求合作伙伴对推荐项目承诺到期回购。此外，南昌市小额贷款公司协会对合作伙伴进行调查，及时披露合作伙伴经营情况。一旦发现风险预警信息，将通知平台及时退出合作。

3.第三方资金托管

        目前博金贷与新浪支付达成合作关系，新浪支付作为博金贷第三方账户托管机构，负责对账户资金流动进行管理。由新浪支付对账户资金进行安全管理，以确保投资人的资金安全。

附：当地小贷概况

        2014年南昌市小额贷款公司发展速度较去年有所放缓，但整体运营较平稳。现有小额贷款公司41家，截至2014年底，南昌市小额贷款公司注册资本金为59.03亿元，贷款余额为65.87亿元。全年实现利息收入5.64亿元，实现利润1.95亿元，上缴利税1.2亿元。全年累计为3035家企业及个人发放贷款84.56亿元，其中单户50万元以下的小额贷款累计发放4.7亿元，纯农贷款累计发放31.1亿元。

棕榈树调研时发现，南昌市小贷公司普遍缺少资金，放贷规模受限，博金贷结合当地的市场现状，设立博金贷网贷平台为小贷公司提供一个再扩大业务规模的渠道，在法律上采取信息中介的性质，且小贷公司自身具有较强的风控能力，具备兜底的实力。该模式也是结合博能集团在当地的影响力以及资源而搭建，风险较小。

        （三）主要产品类型

 1、网站产品：博投贷、博鑫贷、博雅贷

                博投贷：面向中小微企业，单笔借款金额在100万元以上。

                博鑫贷：面向个体工商经营户，用于经营周转，单笔借款金额在100万元以下。

                博雅贷：面向个人消费者，满足装修、买车及旅游等消费需求。单笔借款额在50万元以下。

2、实际对接项目产品：博金贷目前发布的项目全部为债权转让项目，主要是小贷公司针对个人和中小企业发放的借款债权。

图表4：博金贷项目来源明细

 注：数据由博金贷平台提供，时间截止至2014年12月31日

        由上表可知，项目主要来源于博能小额贷款公司、恒安小额贷款公司和赣南金融资产交易中心，这三家推荐的项目数量总和占比为72.99%，项目来源较集中。其中博能小贷主要服务于南昌市的洪城大市场的个体工商户；弋阳恒安小贷以服务小微和三农为主。

        此外，小额贷款公司推荐而来的项目，由其负责贷前审查、贷中管理，由专业团队进行项目实地调查。在项目到期时，由推荐项目的小贷公司进行回购，对投资者本息保障。对其他合作伙伴所推荐的项目，博金贷则要求其以自身的股权为借款人进行担保，通过这种方式有效对借款人资质进行控制，同时也防范合作伙伴的违约风险，确保项目到期时的还款来源。

        （四）主要合作伙伴概况

        目前与博金贷开展合作业务最多的小贷公司为博能小额贷款公司和恒安小额贷款公司。

        以下为博能小贷和恒安小贷的工商信息的查询结果：

        图表5：博能小额贷款公司

图表6：恒安小额贷款公司注：信息来源自全国企业信用信息公示系统（江西）。

注：信息来源自全国企业信用信息公示系统（江西）。

        以上为博金贷主要合作小贷公司的基本情况。小贷公司股东普遍偏多，是因为《江西省小额贷款公司试点暂行管理办法》和最新的《南昌市小额贷款公司业务变更审批指引》中有约定，即最大股东的持股比例不超过公司注册资本的40%；一般单一股东持股比例不得超过注册资本的10%；单一自然人股东持股比例下限为注册资本的5%，所有自然人股东持股比例累计不得超过注册资本的20%。这导致了小额贷款公司的股东数比较零散，也导致了大的股东的资产规模发展受限，他们便会寻找途径再入股另外一家小贷公司，实现业务的扩增。

二、主要运营数据

        （一）经营情况数据

        博金贷于2014年9月16日上线，截止到2014年12月31日，平台总成交量为1.13亿元，余额约9200万，实现营业收入399.15万元。以下为博金贷平台提供的资料：

        图表2-1：博金贷运营数据

        注：数据由博金贷平台提供，时间截止到2014年12月31日。

        由上表可以看出，博金贷在成立3个月后成交量过亿，有效投资人1.2万，发展速度迅猛。但从投资人集中度来看，博金贷前十大投资者金额占比较高，达到13.05%，最大投资者投资金额达到300万元。可见平台对大额投资人有部分依赖。未来还应加大线上运营能力，增加投资人粘性，降低对大额投资人的依赖。

三、主要风控措施

        （一）博金贷风控体系概述

        博金贷平台目前主要以合作机构（小贷公司，金交所）模式开展业务，通过控制机构的风险来控制平台的运营风险。

        在整体风控环节上，博金贷会采取六道安全体系：

1、协会推荐

        小额贷款公司协会向博金贷推荐一流的合作小额信贷金融机构，定期对合作机构进行调查，及时批露合作机构经营状况，一旦发现风险预警信息，将通知平台退出合作。

2、风控系统

        博金贷通过自身战略合作伙伴评估体系，从小贷协会推荐的合作机构中选择最优秀的小额信贷金融机构签订战略合作协议。

3、额度授信

        博金贷依据各家机构经营状况、营收水平及发展能力进行综合评分，根据风险控制评估体系评分结果进行授信，同时也将密切监控其未来经营状况，控制经营风险。一般情况下，合作机构最高授信额度不超过其注册资本的20%。

4、项目遴选

        根据各家合作机构推荐项目的基本情况，博金贷将在其中挑选出最优质、最安全的项目提供给用户投资。

5、担保回购

        所有由合作机构所推荐的项目，皆有其提供担保或者回购措施，从根本上保障了投资者的本息安全。

6、股东担保

        每笔合作项目，博金贷都会要求合作机构股东签署连带责任担保协议，防范合作机构违约风险。

        （二）博金贷风控制度概述

        博金贷目前制定有多项风控制度，体系构建相对比较完善。

        1、《信贷管理基本制度》：信贷管理组织体系、信贷对象和基本条件、信贷服务种类、信贷服务基本流程、信贷管理基本内容、信贷风险报告和责任追究、信贷人力资源管理等。

        2、《贷款审查委员会工作规则》：贷款审查委员会的职责、贷审会组成人员、贷审会会议程序、责任和纪律等。

        3、《信用风险控制管理办法》：信贷发放前的风险控制、信贷的跟踪及检查、建立和健全风险预警机制、信用风险分类、不良资产管理等。

        4、《小贷公司准入资格的信用等级评定及授信管理办法》：组织机构及职责、信用等级评定工作及授信的具体标准和要求、监督与管理等等。

        5、《小贷公司主要基础信息及审查审批表》：基本情况、主要经营指标、申请融资情况、调查分析及意见、审查批准意见等等。

        6、《小额贷款公司准入资格的信用等级评定测算表》：基本情况、经营情况、发展能力等等。

        7.《小额贷款公司准入资格的信用等级评定及授信审查审批表》：小贷公司基本情况、信用等级评定测算结果、可授信额度、审查审批意见等等。

        8.《贷款档案管理细则》：信贷业务档案管理职责、信贷业务档案收集范围与内容、信贷业务档案整理、分类、组卷与装订、信贷业务档案移交与保管、信贷业务档案的借阅、期限与销毁、信贷业务档案移交与奖罚等等。

棕榈树观点：结合博金贷的业务模式和产品来看，博金贷的风控核心在于如何选择一家合格的经营较好的小贷公司，这对博金贷的风控人员经验要求非常高。走访中发现，博金贷的风控人员和投资经理在这方面有比较丰富的工作经验。同时博金贷也制定了详细的审核评分授信体系，并由当地的小贷协会给予辅助，环节风控较为细致。

        （三）IT系统安全措施

        博金贷在发展初期使用大连盈灿开发的网贷系统，后期在此基础上进行迭代开发，但是整体在IT系统方面稍显薄弱，这也是平台目前着重发力的环节。

        博金贷平台IT技术人员较少，仅有6人，随着互联网金融的广泛和深度发展，技术团队在维护系统安全方面任务艰巨。博金贷为此已经做好技术部门的投入和规划，后期会进一步完善部门建设，从而提高平台系统安全水平。

1、预防黑客攻击的措施

       （1）网络管理员发现了可疑的IP地址后通过防火墙屏蔽相对应的IP地址。

       （2）编写防火墙规则，让系统知道什么样的信息包可以进入、什么样的应该放弃，当黑客发送有攻击性信息包的时候，在经过防火墙时，信息就会被丢弃。

       （3）修改服务器的相应协议对防止漏洞扫描。

       （4）系统不定时升级版本，修复漏洞。

       （5）备份重要数据。

       （6）使用DES加密机制传输数据。

2、系统软件和硬件方面的投入情况

        图表3-2：系统软件和硬件方面的投入情况

        注：数据由博金贷平台提供。

3.平台信息加密和备份情况

       （1）加密情况：

        ①用户上传到平台的涉及隐私数据采用DES加密后入库。

        ②关键数据给用户展示的时候会只会展示数据的一部分，其余部分不会传输到客户端。

        ③每一次用户访问的地址都经过加密处理。

        ④用户与平台交互的过程中所有数据都是进行加密访问。

      （2）备份情况：

        ①网站访问日志备份。每月会对服务器的访问日志进行归档备份处理。

        ②网站数据备份。每晚整个数据库做一次全量备份，并且会将数据备份到上饶集团机房做容灾处理，白天每半个小时做一次增量备份。

棕榈树观点：博金贷系统方面正在加大力度投入和完善，技术核心人员已经到位，预计半年后系统架构方面将会比较完善。

      （四）财务部跨部门工作流程

        博金贷财务部跨部门工作分为3个流程：借款人还款新浪微钱包充值业务操作流程、借款人满标新浪微钱包对公账户提现业务操作流程、投资人新浪微钱包客户银行卡提现业务操作流程。各流程体系独立、清晰、完整。以下列举对新浪微钱包企业账户充值流程：

        图表3-3：借款人还款新浪微钱包充值业务操作流程

   图表3-4：借款人满标新浪微钱包对公账户提现业务操作流程

      图表3-5：投资人新浪微钱包客户银行卡提现业务操作流程

  （五）法律风险措拖注：数据由博金贷平台提供。

        博金贷平台与豫章律师事务所签属战略合作协议，对平台信贷协议、操作管理、宣传推广等进行规范审核，保障平台不碰法律边线，规范标准化操作。

        在项目合同方面，博金贷一般要求合作机构以及借款人签订相关协议及合同。比如《债权回购承诺函》、《战略合作企业》、《居间服务协议》、《委托代理书》等。可见在法律责任的归属方面博金贷要求相对严谨。相关抵押手续办理齐全。

棕榈树观点：博金贷采取新浪财富进行第三方资金托管，投资人投资时资金以及借款人回款均通过新浪支付账户，只是放款收款的划扣指令由博金贷发出。操作上较为规范。财务部流程完善，从财务部门提供的各项凭证以及资料来看，博金贷业务中规中矩，坚持信息中介的角色。并于律师所合作，规划化操作和运营。

四、用户体验

        （一）线上体验

        博金贷根据标的金额大小分为3类，供不同风险喜好和收益喜好的投资者选择。

        投资人注册时需进行邮箱认证、手机认证、实名认证，平台验证码反应迅速，有利于提高认证速度，缩短注册时间。投资人在选择标的时可以详细了解项目的基本信息、风控信息、项目的还款计划、投标记录以及项目的相关文件，有利于帮助投资人进行筛选。此外，在投资人进行投资前，投资按钮下会显示《博金贷网站居间服务协议》、《债权转让及回购协议》、《借款担保合同》三份文件，帮助投资者了解具体的项目权责关系和安全保障。

五、项目核查

       （一）核查项目

调研团从博金贷平台官网发布的项目随机抽查了10个项目进行核查，如下表所示：

        图表5-1：项目核查表

        调研团就上述10个项目查看了博金贷平台留存的项目档案资料及相关资金流水。调研团经合同信息及回款流水进行计算，借款人综合费率处于行业正常水平。经过对抽查的项目进行档案资料核查，调研团未发现虚假项目。

        （二）抽查结果

        查询博金贷平台结果显示，平台项目信息披露较完善，经实地考察交叉检验后，抽查项目信息显示真实、详细。项目信息披露明细如下：

        图表5-2：项目信息披露明细表

        注：信息来源自博金贷平台。

2、项目分析展示

        针对以上随机抽取的10个项目，在此选取项目-“直升飞机抵押贷款11期122702”进行分析展示：

        该项目的借款公司为一家实力雄厚的某通用航空股份公司，成立于2014年3月，注册资本壹亿元整，主要从事通用航空技术咨询。本次债权转让共计800万元，本期转让50万元，累计转让750万元。借款用途为资金周转，项目还款来源为企业营业收入、小贷公司利润。项目回购方为博能小额贷款公司。

       （1）项目的风控审核

        ①该小贷公司注册资本金1.6亿元，资金实力雄厚，经营良好，此次转让有直升飞机做抵押，且某通用航空股份公司法定代表人承担连带保证责任，可覆盖风险。

        ②经小贷公司信贷经理实地考察及现场查验，企业经营管理规范，资产负债比正常，且借款人履约意愿较强，无道德风险。

        ③经小贷公司信贷经理调查，该借款人无不良征信记录，同时经全国法院被执行人信息查询系统、全国法院失信被执行人名单信息公布与查询平台及互联网搜索，均未发现该借款人有被执行记录。

        （2）项目的风控措施

        ①对小贷公司作尽职调查，确认该小贷公司经营良好。

        ②对小贷公司做不定期的检查，监督其经营、资金用途情况。

        ③借款人将其拥有的直升飞机做抵押，借款企业法定代表人承担连带保证责任。

        ④该债权有直升飞机做抵押, 借款企业法定代表人承担连带保证责任。

        ⑤债权转让到期，小贷公司会对此债权进行回购。

        （3）项目的实地考察情况

        经棕榈树调研团实地考察，抵押的直升飞机从美国进口，主要用于防治松毛虫，于2014年7月21日在中国民用航空局办理了抵押登记。小贷公司实力雄厚，有能力回购该债权。此外，调研团到小贷公司进一步了解到，小贷公司事先针对该特殊抵押物做了相关市场调研，飞机市场评估价约为2400万，小贷公司将抵押乘数设置为3成，且变更为飞机相关保险的第一受益人，从而解决飞机评估、变现以及安全问题。借款方的控股公司在全国农药行业中处于领先地位，获得20多个国家级奖项，拥有20多项国家专利。

        项目资料主要包含：《企业借款合同》、《保证合同》、《债权承诺回购函》、《审计报告》、《资产负债表》、《美国白蛾飞防服务合同》、《飞机防治松毛虫合同书》、《采购合同书》、《民用航空器抵押权登记证书》、《民用航空器电台执照复印件》、《民用航空器国籍登记证复印件》《借款人股东会决议》等。

        由于项目资料详实，打款和还款的流水明细真实，风控措施可靠，最终调研团考察认定该项目真实安全。

附件2：博金贷关于信用等级评定工作及授信的具体标准和要求

       信用等级评定采取百分制评定形式。根据小贷公司基本情况、经营状况、发展能力三个方面指标计算分值，确定其信用户等级。

       基本情况主要考核小贷公司的注册资本及实缴资本、主发起人实力、政府监管单位的年审结论、诚信记录等指标。该类指标的测算可以显示出其资金实力，经营规模，规范经营，诚实守信等情况。

       经营状况主要考核小贷公司的净资产收益率、贷款周转次数、不良贷款占用率、资金使用率、资产负债率、贷款收息率等指标，通过这些指标反映，可以看出其经营情况的好坏程度。

具体公式如下：

      净资产收益率=报告期税后净利润÷报告期净资产月平均余额×100%

      贷款周转次数=报告期贷款累计收回额÷报告期贷款月平均余额

     不良贷款占用率=报告期不良贷款余额÷报告期贷款总额×100%

     资金使用率=（报告期流动资产月平均余额-报告期货币资金月平均余额）÷报告期流动资产月平均额×100%

     资产负债率=报告期总负债÷报告期总资产×100%

     贷款收息率=报告期实收利息÷（报告期实收利息+报告期应收未收利息）×100%

     发展能力主要考核小贷公司贷款业务增长率、风险拨备覆盖率、资本积累率三项指数，这些指标主要反映其抗风险能力和可持续发展的能力。

具体公式如下：

     贷款业务增长率=（报告期贷款月平均余额-上年贷款月平均余额）÷上年贷款月平均余额×100%

     风险拨备覆盖率=风险拨备总额÷不良贷款总额×100%

     资本积累率=（报告期所有者权益-上年末所有者权益）÷上年末所有者权益×100%。

     信用等级评定标准。依据信用等级评定指标和得分情况确定等级，评分60分（含）以上的小贷公司为“信用户”，其中：80分（含）以上为“AAA级”，70分（含）—80分为“AA级”，60分（含）—70分为“A级信用户”。59分以下列入禁入或退出。

     对评为A级（含）以上的信用户，方可根据小贷公司授信标准对其进行授信。

     授信额度的计算按照小贷公司的净资产减去不良贷款余额后再乘以折扣系数,“AAA级信用户”最高折扣系数为60%，“AA级信用户”最高折扣系数为40%，“A级信用户”最高折扣系数为30%。

附件3：信贷管理制度以及内部风险管理制度

（一）信贷管理制度

1.贷前风险控制

       （1）严格事前调查管理。专管员受理客户的申请后，经初审符合基本条件的，要及时安排项目的前期调查，调查的基本内容为：客户的基本情况、经营状况、财务状况、信誉状况、经营者素质、融资的用途及合法性、担保情况、潜在风险。根据调查结果提出个人建议。

       （2）落实信贷审查制度。审查人员根据专管员的调查情况及资料，按照规定进行形式要件审查，对专管员所提供资料的完整性、有效性进行审核后，按规定对客户的主体资格、资信状况、融资用途、偿债能力、经营状况、发展前景、担保情况、拟定的融资金额、期限、利率及存在的主要问题、对涉及融资安全存在的潜在风险等方面进行审查、并提出风险防范的措施，给出明确的审查意见后提交贷审会议审议。

       （3）信贷审批人依据调查人员及审查人员提供的调查资料及审查（贷审会）意见进行整理、分析、判断，提出审批意见。

2.贷中跟踪及检查

      （1）首次跟踪检查。专管员对所发生的信贷业务必须在5天之内，按规定进行首次跟踪检查。重点对客户是否按合同约定使用信贷资金及限制性条款的落实情况进行跟踪检查，并做好相应的书面记录。

      （2）日常检查。信贷业务发生后，专管员按规定对客户进行日常检查，重点检查客户风险状况的变化情况，并作好检查记录。每月至少要走访客户一次了解其经营情况，并与客户主要负责人面谈。

      （3）间隔期检查。专管员除了进行日常检查外，还要进行间隔期检查：对融资期限在3个月以上的客户，至少1个月一次；融资期限在6个月以上的客户，至少2个月一次；对融资期限9个月以上的客户，每季度要进行一次现场检查；对不良资产客户，专管员必须按月进行检查。检查内容主要包括：

       ①信贷资金的使用情况，限制条款落实情况以及信用情况。

       ②客户整体风险状况。了解客户生产经营、财务状况是否正常；客户体制及高层管理人员人事变动等重大事项，分析这些变动是否影响或将要影响客户生产经营；客户是否有违法经营行为，是否卷入经济纠纷，与其他债权人的合作关系是否正常；客户或有负债变化情况；客户母公司及主要子公司经营管理情况;关联交易情况等。

      ③担保情况。担保人保证能力；抵（质）押物的完整性和完全性。抵押物的价值是否受到损失、抵押物权是否受到侵害，质押物的保管是否符合规定；

      ④个人信贷风险状况。个人信贷要检查客户还款记录，以及客户个人资产、职业、收入、品行等有无异常变化。

      （4）风险控制部对营运部事后管理的检查。

        风险控制部主要检查营运部的事后检查情况及客户的信用状况。

       ①检查营运部的事后管理状况。是否落实了融资条件和管理要求；是否按要求进行了事后检查；

      ②对出现信贷预警信号的，是否及时汇报并采取了有效的风险控制和化解措施等。

      风险控制部至少每半年对营运部的事后管理情况进行一次现场检查，填制《事后管理检查表》，发现问题，附专题报告详细说明，并根据检查结果向营运部提出进一步加强融资管理的具体要求。

      风险控制部发现所监控客户的事后管理存在问题，应及时提示营运部限期查处，在风险监控中发现信贷风险发生重大变化等风险预警信号，提示营运部限期查处；对风险较大的客户，风险控制部可随时对客户情况进行现场检查。

3.贷后管理

     （1）融资期限在3个月以下的，在到期前15天，融资期限在3个月—6个月的，在到期前20天，融资期限在6个月以上的，在到期前30天，填制《提示归还到期贷款通知书》，或采取其他有效方式，及时通知客户。融资到期前5天填制《催收到期贷款通知书》，并取得回执。

    （2）对到期尚未归还的融资，专管员应及时报告风险控制部及总经理，列入逾期贷款催收管理，专管员应及时填制一式两份的《催收到期贷款通知书》，分别发送到客户和担保人，并取得回执。融资逾期3个月仍不能偿还的，营运部要及时按规定将其列为不良资产，并报告风险管理部和总经理。

    （3）严格融资展期。因特殊原因客户到期不能偿还时，经客户申请，逐级审批，可按规定条件、利率、期限办理展期。

      4.建立和健全风险预警机制

      风险预警机制是风控管理的重要内容，其功能是发现及时处理风险预警信号，控制和化解信贷风险。博金贷风险预警机制灵敏、及时，有利于第一时间发现风险以及控制风险。博金贷平台风险预警信号的主要内容包括：

    （1）财务状况预警信号。不能按要求提供当期或充足的财务信息，或提供虚假的财务信息；对外部融资过度依赖（流动比率明显降低，资产负债率增加较快）；融资个人资产净值明显下降，或收入大幅减少。

    （2）经营管理状况预警信号。客户改制、股本结构发生重大变化、资本金大幅减少，盲目向非主业领域迅速扩张；频繁复杂地进行关联交易；行业性衰退，或地区经济状况恶化。

    （3）管理人员预警信号。客户管理层（包括高级财务管理人员）不履行个人义务，可能或已发生重大人事变动，涉及诉讼案件等。

    （4）与债权人关系预警信号。挪用或变相挪用信贷资金；对银行及其他债权人出现拖欠或违约行为、透支过于频繁、银行被动展期或再融资、拖欠工资、税金、利息；逃废银行债务；涉及经济纠纷等。

    （5）担保预警信号。担保人保证能力下降或担保物价值降低过多，客户擅自处理抵（质）押物或本公司对抵（质）押物失去控制。

    （6）其他可能影响信贷安全的事项。

    （7）风险预警渠道：通过客户的银行资金流水信息、事后检查、客户财务报表及公开信息、上下游企业、行业及国家宏观经济政策及信贷风险分类等及时发现并处理风险预警信号，控制、化解信贷风险。

    （8）风险预警信号报告制：营运部和风控部在事后管理中发现预警信号，及时报告部门负责人，并反馈至总经理。

    （9）风险预警处置方法：对客户财务状况恶化、或发生其他可能影响客户还款能力事项的，专管员应及时查明原因，同时采取要求补充担保物、增加担保人等风险防范措施，并及时向本部门及风控部负责人和总经理报告。

（二）博金贷的内控制度

       博金贷内控制度涵盖公司经营管理各个环节，顺序递进、权责明确，并设有三道监控防线，有效促使平台按照有关法律法规和规章制度的执行运作。

1、内部控制原则

    （1）有效性原则。通过科学的内控手段和方法建立合理的内控程序，维护内控制度的有效执行。

    （2）独立性原则。公司各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，基金、自有以及其他资产的运作分离。

    （3）相互制约原则。公司内部部门和岗位的设置权责分明、相互制衡。

2、内部风险控制架

      第一道监控防线：由各部门经理负责，部门全员参与，根据公司经营计划、业务规则及自身具体情况制定本部门的作业流程及风险控制措施，同时分别在自己的授权范围内对关联部门及岗位进行监督并承担相应职责。各部门指定专人作为本部门的兼职风险控制管理员，配合部门经理和公司监察稽核部开展本部门的内控和监察工作。直接参与交易、资金、电脑系统、财务会计等业务的重要岗位，要尽可能设置双岗，属于单人单岗处理的业务，要强化后续的监督机制。在关键部门和重要业务之间要有书面凭据的传递制度，相关人员要在书面凭据上签字。实行双人负责的制度，出现问题，部门经理和具体经办人均要承担责任。

     第二道监控防线：公司总经理负责，由公司投资决策委员会和公司总经理及副总经理、投资总监组成的经营管理层，对公司各部门、各项业务的风险状况进行全面监督并及时制定相应对策和实施控制措施。

     第三道监控防线：在董事会领导下，公司风险控制委员会掌握公司整体风险状况。风险控制委员会定期审阅公司内部风险控制制度及相关文件，并根据需要随时修改、完善，确保风险控制与业务发展同步进行；在特殊情况下，在上报董事会同时，依据风险控制委员会的职权，可以对公司业务进行一定的干预。

3、内部控制的主要内容

     （1）风险评估

     ①董事会下属的风险控制委员会对公司的内外部风险进行评估；

     ②执行委员会下属的风险管理委员会负责对公司经营管理中的重大突发性事件和重大危机情况进行评估，制定危机处理方案并监督实施；负责对基金投资和运作中的重大问题和重大事项进行风险评估；

     ③各级部门负责对职责范围内的业务所面临的风险进行识别和评估。

    （2）控制活动

     ①控制活动包括自我控制、职责分离、监察稽核、实物控制、业绩评价、严格授权、资产分离等政策、程序或措施。

     ②控制活动体现为：自我控制以各岗位的目标责任制为基础，是内部控制的第一道防线。在公司内部建立科学、严格的岗位分离制度、授权制度、资产分离制度，在相关部门和相关岗位间建立重要业务处理凭据传递和信息沟通制度，后续部门及岗位对前一部门及岗位负有监督责任，使相互监督制衡机制成为内部控制的第二道防线。充分发挥公司风险控制委员会对各岗位、各部门、各机构、各项业务全面监察稽核作用，建立内部控制的第三道防线。

    （3）信息与沟通

    公司建立双向的信息交流途径，形成了自上而下的信息传播渠道和自下而上的信息呈报渠道。通过建立有效的信息交流渠道，保证了公司员工及各级管理人员可充分了解与其职责相关的信息并及时送达适当的人员进行处理。公司根据组织架构和授权制度，建立了清晰的业务报告系统。

原文链接：http://www.zongls.cn/pinji/pinjidetail_100000056835266_101035001.html